摘要：判断标准：一般来说，净利息收入比越大的银行，未来可能面临的转型压力越大。就我个人而言，同等估值水平下，中间业务收入占比较高的银行，我会优先选择。作用：用以衡量银行生息资产的获利能力。它衡量的是银行资金来源成本和运用收益之间的差额，相当于一个“毛利率”的概念。
在分析盈利能力之前，我们首先要了解什么是盈利能力？ 它反映了公司的什么？
简单来说，盈利能力就是赚钱的能力。 通常我们把企业赚到的钱称为利润，利润是营业收入减去成本得出的。 因此，我们只需分析营业收入和成本即可了解盈利能力的强弱。 而且营业收入越高企业获利能力分析，成本越低越好。
1、成本分析
然后我们从存款结构、存款总额、利率三个方面详细分析成本；
（一）存款结构分析
从上表可以看出，存款总额逐年上升，定期存款与活期存款的比例保持稳定企业获利能力分析，之前的公司存款与个人存款的比例也保持稳定。
（2）存款总额分析
银行吸收存款的能力有多强？ 其实我们也可以从存款总额上看出区别。
从这张图中我们可以发现，工商银行吸收存款的能力在逐年增强，同时也说明存款总量也在不断增加。 注意，单位是万亿。
(3) 利率：我们获取资金的成本
2、收入结构
2、收入结构
（1）营业收入增速
面对相同的市场环境，无论营业收入同比增速高于还是低于同业，我们都可以观察到银行相对实力的变化。
(2) 净利息收入比率
净利息收入比率=净利息收入/营业收入
判断标准：一般来说，净利息收入比率越大的银行，未来面临的转型压力越大。
(3)中等收入比率
中间收入比率=手续费及佣金收入/营业收入 中间业务可能是银行未来最可靠的护城河。 我个人会优先选择同等估值水平下中间业务收入占比较高的银行。
(4)成本收入比
成本收入比=业务及管理费用/营业收入。 成本收入比是业务费和管理费与营业收入的比率。 它是衡量银行获得一单位营业收入所需花费的成本的指标。 是评价银行成本控制和经营效率的指标。 ，可以在各银行之间进行横向比较。
3、净利率
又称净息差，净利率收益率=净利息收入/平均生息资产余额X100%X折旧系数。 功能：用于衡量银行生息资产的盈利能力。
判断标准：净息差，是评价银行生息资产盈利能力的关键指标。 该指标值越大越好。
它反映了银行使用生息资产的效率。 其水平取决于生息资产的盈利能力和相应的资金成本。
4. 净利差
是指银行计息资产平均余额与计息负债平均余额之间的利差。 （其实就是利差）它衡量的是银行的资金来源成本与其应用收入之间的差额，相当于“毛利率”的概念。
